1．拟建项目主厂房投资=工艺设备投资（1 Ki）
2．拟建项目工程费与工程建设其他费=拟建项目主厂房投资（1 Ki）
3．预备费=基本预备费 涨价预备费
4．基本预备费=工程费与工程建设其他费*基本预备费率涨价预备费P=It[（1 f）t一1]（其中：It=静态投资f=上涨率）
5．静态投资=工程费与工程建设其他费 基本预备费
6．投资方向调节税=（静态投资 涨价预备费）*投资方向调节税率
7．建设期贷款利息=（年初累计借款 本年新增借款／2）*贷款利率
8．固定资产总投资=建设投资 预备费 投资方向调节税 贷款利息
9．拟建项目总投资=固定资产投资 流动资产投资
10．流动资金用扩大指标估算法估算：
流动资金：拟建项目固定资产投资*固定资产投资资金率
11．实际利率=（1 名义利率／年计息次数）年计息次数-1
12．用分项详细估算法估算流动资金流动资金=流动资产-流动负债其中：流动资产=应收（预付）帐款 现金 存货应收帐款=产成品=年经营成本／年周转次数现金=（年工资福利 年其他费）／年周转次数存货=外购原材料燃料动力 在产品 产成品流动负债=应付帐款=外购原材料燃料=外购原材料燃料动力费／年周转次数在产品=（年工资福利费 年其它制造费 年外购原材料燃料费 年修理费）／年周转次数
13．销售税金及附加=销售收入*销售税金及附加税率
14．所得税：（销售收入-销售税金及附加-总成本）*所得税率
15．年折旧费=（固定资产原值-残值）折旧年限=（固定资产总额-无形资产）（1-残值率）使用年限（固定资产总额应包括利息）
16．固定资产余值=年折旧费*（固定资产使用年限-营运期） 残值
17．动态投资回收期=（累计折现净现金流量出现正值的年份-1） （出现正值年份累计折现净现金流量绝对值／出现正值年份当年折现净现金流量）
18．FIRR=i1 （i2-i1）[FNPV1（FNPV1 |FVPN2|）]
19．总成本费用=经营成本 固定资产折旧费 维简费 摊销费 利息
20．等额本金偿还：
税后利润 折旧费 摊销费该年应还本金未分配利润=全部税后利润（不计盈余公积金和应付利润）
税后利润 折旧费 摊销费该年应还本金未分配利润=（该年应还本金 上年亏损）-折旧费-摊销费费盈余公积金=（税后利润-上年亏损）*10％税后利润=该年利润总额-（该年利润总额-上年度亏损）所得税率应付利润=税后利润-盈余公积金-未分配利润
21．摊销费=无形资产／摊销年限
22．年平均利润总额=各年利润n年年平均利税总额=年平均利润总额 各年销售税金n年
23．投资利润（利税）率=年平均利润（利税）总额/项目总投资（包括自有资金）
24．资本金利润率=年平均利润总额项目资本金（包括全部自有资金）
25．各年利润总额=年销售收入-年总成本-年销售税金及附加
26．各年利税总额=年销售收入-年总成本费用
27．产量盈亏平衡点=年固定成本[产品单价（1-销售税金及附加税率）-单位产品可变成本]
28．单价盈亏平衡点=（固定成本 设计生产能力*可变成本）设计生产能力（1-销售税金及附加税率）
29．最大可能盈利额R=正常年份总收益-正常年份总成本=设计能力*单价（1-销售及附加税率）-（固定成本 设计能力*单位可变成本）
30．保证利润最小产量=（利润 固定成本）/[产品单价（1-销售锐金及附加）-单位产品可变成本]
31．每年按最大偿还能力偿还：
还清贷款前，税后利润=未分配利润，应付利润=O，盈余公积金=O还清贷款的当年，未分配利润=该年尚需还款数-折旧费-摊销费应付利润：税后利润-未分配利润-盈余公积金还清贷款后，应付利润=税后利润-盈余公积金（未分配利润=O）
32．盈余资金：资金来源-资金运用
33．借款偿还期=（出现盈余年份-开始借款年份） 出现盈余年份应还款额/出现盈余年份可用于还款额
34．资产负债率=负债总额／资产总额x100％
35．流动比率=流动资产总额／流动负债总额100％
36．资金来源与运用表：
资金来源：贷款：建设期分年包括本息
自有资金：包括建设期自有资金，投产期流动资金分年按达产比例分配
回收流动资金：流动资金计最后一年
资金运用：固定资产投资：建设期分年贷款本息
流动资金投资：投产期分年按达产期比例分配
盈余资金=资金来源-资金运用
[流动资金达产比例分配计算：投产期第一年631.67*0 9=442.17达产70％投产期第二年631.67（O.9-0.7）=631.67*0.02=126 33达产90％投产期第三年：631.67（1-O 9）=631.67*0.01=63.17达产100％]
37．资产负债表资产：流动资产总额=流动资产（背景材料） 累计盈余资金（资金来源与运用表）
累计盈余资金：资金来源与运用表最后一年的累计盈余：累计盈余（资金来源与运用最后一年）-固定资产余值-回收流动资金在建工程：建设期第一年：第一年自有资金和贷款本息。
建设期第二年：包括第一年自有资金和贷款累计固定资产净值：投产期第一年：固定资产总额（包括）-无形资产-折旧费第一年后：上一年固定资产净值-折旧费无形资产净值：
逐年扣减无形资产余值负债：流动负债：背景材料贷款负债：取自还本付息表（分年本息）
资本金：建设期第一年：第一年投入的自有资金第二年：包括第一年的自有资金总额投产期第一年：自有资金总额 第一年应摊销的流动资金第二年：上一年余额 第二年应摊销的流动资金第三年：上一年余额 第三年应摊销的流动资金第三年后：以后各年上年余额照抄累计盈余公积金：损益表中盈余公积金分年累计分年填入累计未分配利润：损益表中未分配利润分年累计分年填入。